상속세는 고인의 재산을 상속인이 물려받을 때 일정 금액 이상이면 부과되는 세금이에요. 이 제도는 부의 집중을 막고, 재정의 공평한 분배를 위한 목적에서 운영되고 있어요. 우리나라에서는 상속세가 처음 도입된 해가 1950년으로, 그동안 수차례 개정과 조정을 거쳐 현재의 체계를 갖추게 되었답니다.
2025년 기준으로 상속세는 일정 금액을 초과하는 경우에만 부과되고, 그 기준금액도 해마다 변경될 수 있기 때문에 꼼꼼히 확인하는 게 중요해요. 특히 올해는 개정안이 반영되어 세율 구간이나 공제 항목에 큰 변화가 생긴 만큼, 반드시 최신 정보를 확인해야 손해를 줄일 수 있답니다.
그럼 지금부터 2025년 최신 법률 기준으로 상속세 기준금액은 얼마부터 부과되는지, 어떤 방식으로 계산되는지, 그리고 절세를 위한 전략까지 하나하나 자세히 살펴볼게요!
📚 상속세의 개념과 도입 배경
상속세는 개인이 사망했을 때 남긴 재산을 상속인에게 이전하면서 발생하는 세금이에요. 이는 단순히 재산을 이전하는 행위를 넘어, 사회 전체의 경제적 형평성을 맞추기 위한 제도적 장치로 작용해요. 우리나라에서는 1950년에 처음 도입되었고, 그 목적은 재산의 과도한 집중을 방지하고 공공재정을 위한 재원을 확보하기 위함이었어요.
상속세는 선진국 대부분에서 시행되고 있는데요, 특히 미국, 프랑스, 독일 등은 상속세를 통해 부의 대물림을 제어하고 있어요. 물론 나라마다 세율이나 과세 기준은 달라요. 우리나라 역시 지속적으로 사회적 논의를 통해 세금의 형평성을 조율해 왔답니다. 특히 부동산 가격 급등과 가족 간 부의 대물림 문제가 대두되면서 상속세 제도의 중요성이 더 커졌어요.
상속세는 단순히 유산을 세금으로 나눈다는 개념보다, 국가 차원에서는 경제적 재분배 수단으로 작용해요. 대기업 창업주나 고액 자산가들이 대를 이어 기업과 자산을 물려줄 때, 상속세는 일정 부분 그 자산의 일부를 사회로 환원하도록 유도하는 역할을 해요. 그래서 정치권에서도 상속세 폐지 혹은 강화에 대한 논쟁이 끊임없이 이어지고 있는 거죠.
예를 들어, 1990년대 대우그룹의 구조조정 당시, 상속세 부담으로 인해 경영권이 흔들리거나 주식 처분이 불가피했던 사례가 있어요. 이러한 상황은 개인에게도 마찬가지예요. 만약 고인이 많은 부동산을 남겼더라도, 현금이 없으면 상속세 납부가 부담스러워 처분해야 할 수 있답니다.
이처럼 상속세는 단지 세금의 개념이 아닌, 가문이나 기업의 미래까지 좌우하는 중요한 제도에요. 그래서 상속을 앞둔 가족들이라면, 상속 이전부터 장기적인 재산 설계를 하는 게 유리해요. 전문가와 상담하거나 미리 절세 계획을 세우는 것이 정말 중요한 포인트랍니다.
‘내가 생각했을 때’, 많은 분들이 상속세를 단순히 '돈 나가는 세금'으로만 여기지만, 이 제도는 부와 기회의 재분배를 위한 사회적 약속 같은 존재라고 느껴져요. 부담은 되지만, 그 안에 숨은 의미도 함께 생각해 보면 조금은 다른 시선으로 접근할 수 있을지도 몰라요.
상속세의 개념을 이해하는 것이 앞으로 이어질 기준금액과 계산법, 절세 전략을 제대로 파악하는 데 큰 도움이 될 거예요. 이제 다음 섹션에서는 본격적으로 2025년 기준 상속세가 얼마부터 부과되는지, 공제 항목은 어떤 게 있는지 알아볼게요!
📈 상속세 주요 국가 비교표
| 국가 | 상속세 최고세율 | 기준금액 | 특징 |
|---|---|---|---|
| 한국 | 50% | 5억 원 이상 | 주식 상속에 가산 세율 |
| 일본 | 55% | 기본 3천만 엔 + 600만 엔 × 인원 | 가족단위 공제 복잡 |
| 미국 | 40% | 약 1,390만 달러(2025) | 고액 공제 기준 |
| 독일 | 30% | 최대 50만 유로 공제 | 가족 간 차등 세율 |
주요 국가들의 상속세 제도를 보면, 한국은 비교적 높은 세율과 낮은 기준금액을 가지고 있어요. 그렇기 때문에 상속을 계획 중인 분들이라면 지금 당장 세금 구조를 이해하고 준비하는 게 정말 중요하답니다! 다음 섹션에서는 기준금액과 공제 항목을 구체적으로 살펴볼게요!
🧾 상속세 기준금액과 공제 항목
2025년 현재 우리나라의 상속세 기준금액은 "5억 원"이에요. 이 말은 고인이 남긴 재산 중 순재산가액이 5억 원을 초과할 경우에만 상속세가 부과된다는 뜻이에요. 순재산은 총상속재산에서 부채, 장례비용, 공과금 등을 제외한 금액을 말하죠. 따라서 부채가 많다면 상속세를 내지 않을 수도 있는 구조예요.
상속세 계산에서 중요한 건 "공제 항목"이에요. 이 공제 항목을 잘 활용하면 과세 대상 금액을 낮출 수 있어요. 대표적인 공제로는 기본공제, 배우자공제, 일괄공제, 인적공제, 장애인공제 등이 있어요. 특히 배우자가 있는 경우에는 최대 30억 원까지 공제가 가능하니, 매우 유리하게 적용될 수 있답니다.
배우자공제는 기본적으로 5억 원이지만, 실제 상속받는 금액이 더 많다면 '상속세가 없도록 하는 금액' 범위까지 공제해줘요. 예를 들어 50억 원을 남기고 돌아가신 경우, 배우자가 30억을 상속받으면 이 30억은 전액 공제 대상이 되는 식이에요. 단, 반드시 유언장이나 상속분 증빙이 필요하니 서류를 잘 준비해야 해요.
또한 "일괄공제"는 총 5억 원까지 공제해주는 항목인데요, 다른 인적공제나 비용공제를 합쳐서 계산한 금액이 5억 원보다 적으면 일괄적으로 5억 원을 공제받을 수 있어요. 대부분의 경우 이 공제를 적용하면 세금 대상이 많이 줄어들어요. 특히 소규모 자산을 상속받는 경우 유리하게 작용해요.
이 외에도 미성년 상속인의 경우에는 나이에 따라 추가로 공제가 적용되고, 장애인을 위한 특별공제도 있어서 1년에 2천만 원씩 기대여명에 따라 곱해서 공제받을 수 있어요. 이런 항목들은 전문가와 함께 미리 계산해 보는 게 가장 정확하답니다. 무작정 세금을 내기보단, 어떻게 줄일 수 있는지 먼저 알아보는 게 이득이에요!
국세청에서도 매년 기준금액을 정비하고 있어서, 상속세 기준금액은 상황에 따라 달라질 수 있어요. 예를 들어 부동산 공시가격이나 금융자산 규모가 커지면, 순재산 평가액도 자동으로 커질 수 있으니 주의가 필요해요. 부동산을 다수 보유한 경우 특히 평가방식에 따라 세금이 크게 달라질 수 있어요.
📍공제 항목은 매년 조금씩 바뀔 수 있고, 본인의 가족 구성에 따라 다르게 적용되니 꼭 개인별 상황에 맞게 체크하는 게 핵심이에요. 국세청 홈택스에서 '상속세 자동계산' 서비스를 제공하니 직접 해보는 것도 좋고, 세무사 상담도 큰 도움이 된답니다.
📋 주요 공제 항목 요약표
| 공제 항목 | 금액 기준 | 적용 대상 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기본공제 | 5억 원 | 모든 상속인 | 일괄공제와 선택 |
| 배우자공제 | 최대 30억 원 | 배우자 | 유언장 등 필요 |
| 미성년자 공제 | 1천만 원 × (20세 - 나이) | 미성년 상속인 | 20세까지 차등 |
| 장애인공제 | 2천만 원 × 기대여명 | 장애 상속인 | 지속 소득 보전 목적 |
이렇게 기준금액과 공제 항목만 잘 알아도, 세금 부담을 줄일 수 있어요. 이제 다음은 상속세의 구체적인 계산 방식과 적용 세율을 자세히 살펴볼게요! 세율 구간을 정확히 이해해야 실제 상속 금액이 얼마가 되는지 알 수 있거든요. 계속해서 따라와 주세요!
📊 상속세 계산 방식과 세율
상속세 계산은 단순한 덧셈과 뺄셈이 아니에요. 전체 상속재산을 평가하고, 공제 항목을 모두 차감한 뒤, 남은 금액에 대해 누진세율을 적용하는 방식이에요. 그래서 상속인이 많거나 재산 종류가 다양할수록 계산이 꽤 복잡해질 수 있어요. 특히 부동산이나 비상장 주식은 평가 기준에 따라 세액이 크게 달라질 수 있답니다.
2025년 기준 상속세율은 최소 10%에서 최대 50%까지 구간별로 적용돼요. 상속재산이 많을수록 높은 세율이 붙는 구조인데요, 누진세 방식이기 때문에 전체가 50%가 되는 건 아니고, 각 구간별로 나눠서 계산한 후 합산한 방식으로 최종 세액이 결정돼요. 고액 자산일수록 이 계산이 중요해지죠.
세율 구간은 다음과 같아요. 1억 원 이하는 10%, 1억 초과 5억 이하는 20%, 5억 초과 10억 이하는 30%, 10억 초과 30억 이하는 40%, 30억 초과분은 무려 50%가 부과돼요. 예를 들어 순재산이 40억 원이라면, 30억 초과 10억에 대해서만 50% 세율이 적용되고, 그 이전 금액은 각각 해당 구간의 세율로 계산돼요.
그리고 상속세는 상속인이 실제로 상속을 받은 금액 기준으로 안분 계산되기 때문에, 상속분할을 어떻게 하느냐에 따라 각자의 세금도 달라져요. 가령 자녀 둘이 동등하게 20억씩 받는다면, 각자에 대해 세율을 다시 적용해서 따로 계산해야 해요. 상속재산 분할이 세금에 미치는 영향을 고려해 전략적으로 분배하는 게 정말 중요하죠.
부동산의 경우, 시가와 공시가격 중 높은 금액을 기준으로 과세되는 경우가 많아요. 특히 주택 1채를 다수의 상속인이 공동으로 상속받으면 추후 처분 시 양도세까지 연계돼서 세금 부담이 더 커질 수 있어요. 그래서 일부는 현금화 가능한 자산으로 상속을 구성하려는 경향이 많아졌어요.
비상장 주식의 경우, 단순히 회사가치를 나누는 게 아니라 복잡한 평가 공식이 적용돼요. 예를 들어 순이익과 자산가치를 가중 평균하여 평가하는데, 실제 가치보다 높게 평가될 수 있어요. 대기업 가문이 상속세로 몇백억 원을 내게 되는 이유가 바로 이런 평가 때문이에요.
상속세에는 납부 방법도 다양해요. 현금으로 한 번에 납부하기 어렵다면 '연부연납' 제도를 활용할 수 있어요. 5년 이내 분할 납부가 가능하며, 일정 이자가 붙긴 하지만 유동성 문제를 해결할 수 있어요. 다만 연부연납을 신청하려면 일정 금액 이상 담보를 제공해야 하니 조건을 잘 살펴봐야 해요.
📌 상속세 세율 구간 요약표
| 과세표준 구간 | 세율 | 누진공제액 | 적용 예시 |
|---|---|---|---|
| 1억 원 이하 | 10% | - | 9,000만원 × 10% |
| 1억 ~ 5억 | 20% | 1천만 원 | 3억 × 20% - 1천만 |
| 5억 ~ 10억 | 30% | 6천만 원 | 7억 × 30% - 6천만 |
| 10억 ~ 30억 | 40% | 1억 6천만 원 | 20억 × 40% - 1.6억 |
| 30억 초과 | 50% | 4억 6천만 원 | 35억 × 50% - 4.6억 |
상속세율은 이렇게 누진적으로 적용되기 때문에, 상속 금액이 많을수록 세금 부담이 확 커져요. 이 때문에 생전 증여를 활용하거나, 미리 분할상속을 계획하는 분들이 많아요. 다음 섹션에서는 2025년 상속세법의 최신 개정 내용을 중심으로 어떤 변화가 있었는지 함께 확인해 볼게요!
⚖️ 2025년 개정된 상속세 법률
2025년은 상속세 제도에 있어 중요한 변화가 있었던 해예요. 국세청과 기획재정부는 복잡하고 부담스러운 상속세 구조를 일부 완화하고, 공정성과 형평성을 높이기 위한 방향으로 개정안을 시행했어요. 이번 개정은 특히 중산층과 고령자에게 실질적인 영향을 주는 조정이 많았답니다.
가장 큰 변화 중 하나는 “기본공제 항목의 확대”예요. 기존 5억 원이던 기본공제가 2025년부터는 6억 원으로 상향 조정되었어요. 물가 상승과 부동산 자산 가치 증가에 따른 조치라고 해요. 이에 따라 과세 대상이 되는 상속인 수가 다소 줄어들 것으로 기대되고 있답니다. 많은 분들이 체감할 수 있는 변화였죠.
또한 이번 개정에서는 “배우자 공제 상한 금액”의 절차가 간소화되었어요. 기존에는 30억 원까지 공제를 받기 위해 까다로운 심사와 서류 준비가 필요했지만, 2025년부터는 상속재산 분할 협의서만 잘 작성하면 자동으로 간소화 절차를 통해 공제를 적용받을 수 있어요. 행정 절차 간소화는 정말 반가운 변화였어요.
그 외에도 눈에 띄는 변화는 “중소기업 상속 공제” 조건 완화예요. 가업승계를 하는 경우, 최대 500억 원까지 공제가 가능했던 기존 제도에 더해 ‘상속 후 10년간 고용 유지 조건’이 완화됐어요. 인건비 부담이 큰 현실을 반영한 조치로, 중소기업인들에게는 매우 실질적인 지원이 되었답니다.
한편, 조세 회피 방지를 위해 ‘해외 자산 상속’에 대한 신고 요건은 강화되었어요. 2025년부터는 상속재산이 해외 금융계좌나 부동산일 경우, 1억 원 이상만 되어도 반드시 상속세 신고 시 포함해야 하고, 이를 누락하면 최대 60%의 과징금과 형사 처벌까지 가능해졌어요. 해외 자산 보유자는 주의해야 해요.
또한 디지털 자산, 예를 들어 비트코인 같은 가상화폐도 이제 상속재산으로 명확히 규정되었어요. 2025년 1월 1일 이후 상속 개시되는 모든 디지털 자산은 공시가격 혹은 거래소 평균가 기준으로 평가돼 과세 대상이 돼요. 세무서에서는 별도의 디지털 자산 평가 가이드를 제공하고 있어요.
정리하자면, 이번 2025년 개정의 핵심은 ▶ 기본공제 확대 ▶ 절차 간소화 ▶ 중소기업 가업상속 요건 완화 ▶ 해외 및 디지털 자산의 신고 강화예요. 개정으로 인해 상속 준비에 있어 부담은 줄고, 투명성은 올라간 셈이죠. 변화된 제도를 잘 이해하고 대응하는 것이 무엇보다 중요해졌어요.
📝 2025년 주요 개정 내용 요약
| 개정 항목 | 변경 전 | 2025년 변경 후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기본공제 | 5억 원 | 6억 원 | 물가 반영 상향 |
| 배우자 공제 절차 | 심사 필요 | 자동 적용 | 분할 협의서 제출만 |
| 중소기업 가업상속 공제 | 500억 원 + 10년 고용 유지 | 500억 원 + 고용 조건 완화 | 유연성 증가 |
| 해외자산 신고 기준 | 5억 원 이상 | 1억 원 이상 | 처벌 강화 |
| 디지털 자산 과세 | 미적용 | 거래가 반영 | 코인 등 포함 |
📌 법이 바뀐 만큼 상속 준비 전략도 재정비가 필요해요. 미리 가족들과 협의하고, 필요한 서류도 체크해 두는 게 좋아요. 특히 디지털 자산과 해외 부동산은 빠뜨리기 쉬우니 꼼꼼히 챙기면 불이익을 줄일 수 있답니다. 이어서 실제 사례를 통해 어떻게 적용되는지 알아볼게요!
🧍♂️ 실제 사례로 보는 상속세
상속세 이론을 아무리 잘 알아도, 실제로 어떤 상황에서 얼마나 부담되는지 감이 안 잡힐 수 있어요. 그래서 이번에는 다양한 실제 사례를 통해 상속세가 어떻게 부과되고, 어떤 전략을 통해 세금을 절약할 수 있었는지 살펴볼게요. 가상의 인물 사례지만, 실제 세무사 상담에서 자주 다뤄지는 내용이에요.
📌 첫 번째 사례는 서울 강남에 20억 원 상당의 아파트 한 채만 소유하고 있던 김OO 씨의 사례예요. 자녀 둘에게 10억 원씩 상속하기로 했고, 별도의 금융자산은 없었어요. 이 경우 기본공제 6억 원과 자녀 2명에 대한 인적공제 각 5천만 원씩을 적용하고, 실제 과세표준은 13억 원이 돼요. 이에 따라 누진세율을 적용하면 상속세는 약 3억 5천만 원 정도로 계산돼요.
이 사례에서 문제는 ‘현금이 없었다’는 점이에요. 상속세는 현금 납부가 원칙이기 때문에, 결국 아파트 일부를 처분하거나 대출을 받아야 했어요. 이에 김OO 씨 가족은 연부연납을 신청해 5년에 걸쳐 나누어 납부했고, 대출 이자보다 낮은 세무이자율을 적용받아 부담을 줄였답니다.
💡 두 번째는 비상장 법인 주식을 보유한 이OO 씨의 사례예요. 총 자산은 약 60억 원 규모였고, 비상장주식이 40억 원을 차지했어요. 일반 부동산과 달리 주식은 평가 방식에 따라 가치가 크게 달라지는데요, 이 경우에는 순자산가치법과 순이익가치법이 혼합 적용되었어요. 평가 결과가 45억 원으로 높게 나와 상속세는 약 17억 원 이상이 되었죠.
여기서 활용한 전략은 '가업상속 공제'였어요. 이OO 씨의 자녀가 대표이사직을 승계하고, 이후 고용을 유지하는 조건으로 약 30억 원을 공제받았어요. 그 결과 실제 납부 세액은 6억 원 수준으로 줄었고, 가업도 지킬 수 있었죠. 물론 모든 기업이 해당되는 건 아니라 조건 충족 여부를 미리 따져야 해요.
📊 세 번째 사례는 해외 부동산을 가진 박OO 씨예요. 미국에 콘도미니엄 2채를 소유하고 있었고, 한국의 금융자산은 약 3억 원이었어요. 박OO 씨가 사망한 후 상속인은 해외 자산을 신고하지 않아 국세청에 적발됐고, 미신고 과태료 2억 원과 함께 형사 고발까지 당할 뻔했어요. 해외 자산은 꼭 신고 대상임을 명심해야 해요!
🏠 실제 상속 사례 요약
| 사례 유형 | 상속 자산 | 적용 전략 | 절세 효과 |
|---|---|---|---|
| 강남 아파트 | 20억 원 | 연부연납 | 현금 부담 분산 |
| 비상장주식 | 45억 원 | 가업상속공제 | 상속세 11억 절감 |
| 해외부동산 | 10억 원 | 신고 누락 | 과태료 및 고발 |
이렇게 다양한 상황에 따라 상속세 부담은 천차만별이에요. 미리 준비하지 않으면 유산을 지키지 못할 수 있고, 잘만 준비하면 세금 부담을 크게 줄일 수 있어요. 실제 사례를 통해 본 것처럼, 연부연납, 공제 활용, 신고 의무를 제대로 아는 것이 상속의 핵심이에요. 다음 섹션에서는 절세 전략을 집중적으로 소개해드릴게요!
💸 상속세 절세 꿀팁
상속세는 피할 수는 없지만, 줄일 수는 있어요. 미리 준비만 잘하면 수억 원의 세금을 줄일 수 있고, 재산을 지키는 데도 큰 도움이 돼요. 절세는 편법이 아니라 전략이에요. 그래서 이번에는 실전에서 바로 써먹을 수 있는 2025년 기준 절세 꿀팁을 정리해 볼게요!
1️⃣ 가장 많이 쓰이는 방법은 '생전 증여'예요. 상속보다 증여세가 유리한 구간이 있기 때문에, 상속세를 줄이기 위해 미리 자녀에게 증여하는 전략이 자주 사용돼요. 특히 배우자나 직계존비속에게는 일정 금액까지 비과세 혜택이 있기 때문에 이를 활용하면 좋아요. 예를 들어 성인 자녀는 10년간 5천만 원까지 비과세예요.
2️⃣ 부동산은 공동명의로 바꾸거나, 생전 분할 증여하는 것도 좋은 방법이에요. 상속 시에는 시가 기준으로 세금이 부과되지만, 증여는 공시지가 기준으로 과세되기 때문에 세부담이 낮아질 수 있어요. 물론 증여 시점의 자산 가치와 비교가 필요하긴 하지만, 장기적으로는 유리한 경우가 많아요.
3️⃣ '가업상속 공제'는 고액 자산가에게 특히 유리한 절세 수단이에요. 중소기업, 개인사업체를 자녀에게 물려줄 경우 최대 500억 원까지 공제받을 수 있어요. 단, 일정한 고용 유지 요건과 대표이사 승계가 필요하니 조건을 꼼꼼히 따져야 해요. 조건을 맞추기만 하면 어마어마한 세금이 줄어들 수 있죠.
4️⃣ 보험도 활용 가능한 절세 도구예요. 사망보험금은 상속재산에 포함되지만, 일정 금액까지는 비과세예요. 배우자나 자녀를 수익자로 설정해 두면 상속이 개시됐을 때 현금 유동성을 확보할 수 있고, 연부연납 등 세금 납부에도 활용할 수 있어요. 특히 부동산 위주 자산가에게는 꼭 필요한 준비예요.
5️⃣ 상속재산 평가를 꼼꼼히 하는 것도 중요해요. 상속세는 ‘평가액’을 기준으로 부과되기 때문에, 고평가를 방지하려면 전문가와 함께 실거래가, 공시지가, 감정가 등을 비교해 정확한 재산 평가를 진행하는 것이 좋아요. 과세당국도 추정 평가를 할 수 있기 때문에 방어 논리도 준비해 둬야 해요.
6️⃣ '유언장 작성'은 절세보다는 상속 분쟁 방지와 효율적 분배에 큰 도움이 돼요. 법정상속보다 명확한 분배 기준을 설정해 주면, 세대 간 다툼도 줄이고, 세금 부과에 따른 혼선도 예방할 수 있어요. 유언장이 있으면 배우자 공제나 분할 상속 과정도 매끄럽게 이뤄질 수 있어요.
7️⃣ 마지막으로 중요한 꿀팁은 ‘전문가 상담’을 미루지 않는 거예요. 변호사, 세무사, 회계사에게 조기에 상담하면 예상치 못한 실수나 누락을 방지할 수 있어요. 요즘은 국세청에서도 무료 상담 프로그램을 운영하고 있으니 부담 없이 활용해 보는 걸 추천해요.
💡 상속세 절세 전략 요약
| 절세 방법 | 핵심 내용 | 유의점 |
|---|---|---|
| 생전 증여 | 10년 단위 비과세 적용 | 사전 준비 필수 |
| 공동명의 활용 | 공시지가 기준 절세 | 증여세 확인 |
| 가업상속 공제 | 최대 500억 원 공제 | 조건 충족 필요 |
| 보험 활용 | 현금 유동성 확보 | 수익자 설정 주의 |
| 유언장 작성 | 분쟁 방지 효과 | 공증 권장 |
이처럼 상속세 절세는 복잡하지만 체계적인 준비로 충분히 대응할 수 있어요. 전문가의 조언과 함께 전략적으로 움직이면, 세금은 줄이고 가족 자산은 지킬 수 있답니다. 이제 자주 묻는 질문들로 마무리할게요!
🙋♀️ 상속세 FAQ
Q1. 상속세는 언제까지 신고해야 하나요?
A1. 상속개시일(사망일)로부터 6개월 이내에 반드시 신고해야 해요. 해외 거주자의 경우는 9개월까지 연장돼요.
Q2. 상속세 납부는 분할 납부가 가능한가요?
A2. 가능해요. 연부연납 제도를 활용하면 최대 5년까지 나눠 낼 수 있어요. 단, 담보 제공이 필요하답니다.
Q3. 사망한 부모가 남긴 빚도 상속되나요?
A3. 네, 채무도 상속돼요. 그래서 단순승인을 할지, 한정승인을 할지 반드시 선택해야 해요. 신중하게 결정하세요.
Q4. 아파트 한 채만 있어도 상속세가 나오나요?
A4. 공제액(기본공제 6억 원 등)을 초과하면 부과될 수 있어요. 특히 서울·수도권은 고가주택이 많아 주의해야 해요.
Q5. 증여세와 상속세 중 뭐가 더 유리한가요?
A5. 자산 규모와 시점에 따라 달라요. 일반적으로는 장기적으로 나눠 증여하는 게 세금 부담이 적은 경우가 많아요.
Q6. 상속세 공제를 받을 때 어떤 서류가 필요하나요?
A6. 가족관계증명서, 유언장, 상속재산 목록, 금융자산 명세서 등이 필요해요. 공제 종류에 따라 증빙 서류가 달라요.
Q7. 가상자산도 상속세 과세 대상인가요?
A7. 네, 2025년부터는 비트코인 등 가상자산도 상속재산에 포함돼요. 거래소 평균가를 기준으로 평가한답니다.
Q8. 국세청 자동계산기로 상속세를 미리 알 수 있나요?
A8. 네! 홈택스에서 제공하는 ‘상속세 간편 계산기’를 통해 대략적인 예상세액을 확인할 수 있어요. 실제 세액과는 다를 수 있어요.
📌 본 글은 2025년 7월 기준 법률과 세무 정보를 바탕으로 작성되었으며, 개인 상황에 따라 결과가 달라질 수 있어요. 반드시 세무 전문가와 상담 후 최종 결정하시길 권장해요.